Hvordan tjekker jeg bankens indberetning til Skattestyrelsen?

Hvordan tjekker jeg bankens indberetning til Skattestyrelsen?

Betaler du for meget – eller måske for lidt – i skat af dine renter, udbytter og aktiegevinster? Hvert år sender din bank tusindvis af tal til Skattestyrelsen, som direkte afgør, hvor stor en del af din kapitalindkomst der ryger i statskassen. Men hvad nu hvis tallene ikke passer?

På Kapitalindkomst.dk lærer vi dig at tjene penge på dine penge – men første skridt er at sikre, at Skattestyrelsen får de korrekte oplysninger. I denne guide viser vi dig præcis, hvordan du:

• Finder bankens indberetninger i TastSelv – trin for trin.
• Forstår de kryptiske felter i R75, så du ved, hvor tallene lander i årsopgørelsen.
• Afstemmer beløbene mod dine egne kontoudtog og depotoversigter – og spotter typiske fejl.
• Retter uoverensstemmelser hurtigt, så du hverken snyder dig selv eller Skattestyrelsen.

Lyder det tørt? Det er det ikke. Et par minutters kontrol kan betyde hundredvis – eller tusindvis – af kroner på bundlinjen. Så bryg en kop kaffe, log ind med MitID, og lad os sammen sikre, at din skat af kapitalindkomst bliver præcis så høj (eller lav!) som den skal være.

Sådan finder du bankens indberetninger i TastSelv

Her får du den hurtige vej til at se præcis, hvad din bank har sendt videre til Skattestyrelsen – og hvordan du kan gemme oplysningerne til din egen afstemning.

1. Log ind på skat.dk med MitID
   Gå til skat.dk og vælg Log på. Brug dit MitID, og vælg profilen Borger, hvis du både er registreret som borger og som virksomhed.
2. Åbn TastSelv Borger
   Når du er logget ind, står du som udgangspunkt i TastSelv-forsiden. Klik på Se dine skatteoplysninger eller find menupunktet Skatteoplysninger (R75) under “Skattekonto og årsopgørelse”.
3. Vælg indkomstår
   Øverst i R75-billedet kan du skifte årstal. Vælg det år, du vil kontrollere – fx “2023”, hvis du snart skal lave årsopgørelsen for 2023.
4. Forstå de vigtigste felter
   
   

   Kolonne	Hvad betyder det?
   Indberettet af	Navn og CVR-nr. på banken eller investerings-platformen.
   Beløb	Samlede bruttobeløb. Renteindtægter vises uden fradrag af skat, udbytter inkl. evt. allerede indeholdt kildeskat.
   Dato/Periode	Hvornår beløbet er optjent/udbetalt.
   Senest opdateret	Tidsstempel for sidste indberetning. Praktisk, hvis banken udsender rettelser senere på året.
   Rubrik på årsopgørelsen	Viser, hvor tallet lander – fx rubrik 34 (renteindtægter) eller rubrik 38 (aktieudbytter).

5. Find dine værdipapirer
   Klik i venstremenuen på Aktier/Aktie- og kapitalindkomst. Her ser du:
   • Handler – køb og salg, inkl. realiseret gevinst/tab.
   • Lagerbeskattede fonde – årlige reguleringer (rubrik 38 eller 44).
   • Udbytter – separat liste med allerede indeholdt udbytteskat.
6. Download eller eksporter
   Øverst til højre finder du linket Eksporter. Vælg:
   • PDF – pæn udskrift til din årsmappe.
   • CSV/Excel – hvis du vil afstemme i et regneark eller importere i et skatte-program.

   Tip: Gem filen sammen med bankens årsopgørelse og depotoversigt, så du kan have dem åbne side om side.

7. Tjek beløb og rubrikker
   Brug feltet Rubrik på årsopgørelsen til at se, om indberetningen havner det rigtige sted. Renter burde fx stå i rubrik 34. Hvis de i stedet ses i rubrik 03 (personlig indkomst), er der gået noget galt.
8. Luk og gå til din egen Årsopgørelse
   Klik på Tilbage til årsopgørelse, og kontrollér, at tallene nu også fremgår der. Årsopgørelsen er det dokument, der danner grundlag for din endelige skat.

Bonus: Har du flere banker eller fx både en dansk bank og en online-mægler, kan du skifte mellem dem ved at filtrere på “Indberettet af” eller søge på CVR-nummeret i søgefeltet øverst.

Kontrol, afstemning og rettelser – sådan gør du

Det betaler sig at bruge en halv times regnearbejde på at sikre, at de tal banken sender til Skattestyrelsen rent faktisk stemmer med dine egne udskrifter. Fejl forekommer oftere, end de fleste tror – og det er dig, der hæfter for den endelige selvangivelse.

1. Afstem indberetningerne – Trin for trin

1. Hent kildematerialet
   
   • Skatteoplysninger (R75) fra TastSelv → Skatteoplysninger → Download.
   • Årsopgørelse/depotoversigt fra banken (pdf eller csv).
   • Måneds-/kvartalsvise kontoudtog, udbytte- og renteoversigter.
2. Opret et simpelt regneark
   Lav én kolonne med bankens beløb og én med Skattestyrelsens indberetning; brug evt. farvekoder til afvigelser.
3. Match bruttobeløb
   Renteindtægter, udbytter og realisationsgevinster indberettes som bruttobeløb, dvs. før fradrag af kildeskat/udbytteskat, kurtage m.m. Nettoudbetalingen på kontoen vil derfor være lavere. Tjek at bruttobeløbet fra banken lander i samme felt i R75.
4. Skeln mellem lager og realisationsbeskatning
   Investeringsfonde mm. på lagerprincip indberetter årets værdiændring – ikke kun realiserede salg. Kontroller at:
   • Beløbet står i felt 473 (Kapitalindkomst, lagerbeskattede foreningsandele) og ikke ryger i felt 346 (salg af aktier).
5. Typiske fejl, du bør lede efter
   • Dobbeltindberetning af samme udbytte (ses ved omlægning af depoter).
   • Manglende fradrag for negativ rente på konti.
   • Salg registreret som køb eller omvendt (fejl i +/- fortegn).
   • Udeladt kildeskat på udenlandske værdipapirer.

2. Eksempel: Brutto vs. Netto

Kontoudtoget viser kun netto; årsopgørelsen beregner skatten af bruttobeløbet og fratrækker allerede indeholdt kildeskat.

3. Hvis noget er forkert

1. Kontakt banken
   Ring eller skriv til din rådgiver, forklar fejlen, og bed banken sende en korrigeret indberetning (rettelsesfil) til Skattestyrelsen.
2. Foretag en midlertidig rettelse i TastSelv
   Årsopgørelse → Ret årsopgørelsen. Ret de relevante felter (fx 425 Renteindtægter, 346 Aktiegevinster, 85 Udbytter) og upload dokumentation som pdf.
   Tip: skriv i feltet “Beskrivelse til Skattestyrelsen”, at en korrigeret indberetning er bestilt hos banken.
3. Hold øje med fristerne
   
   • Årsopgørelsen frigives typisk i begyndelsen af marts.
   • Lønmodtagere: sidste frist for rettelser 1. maj.
   • Selvstændige: sidste frist 1. juli.
4. Følg op
   Når banken har indberettet på ny, vil posten automatisk blive opdateret i R75 (kan tage 1-2 uger). Kontroller, at din manuelle rettelse er bortfaldet, eller ret den til “0”, så du ikke dobbeltregulerer.

4. Udenlandske banker og mæglere

Bruger du f.eks. Degiro, IBKR eller en tysk onlinebank, indberetter de ikke automatisk til Skattestyrelsen. Du skal selvangive via:

• TastSelv → Udenlandsk indkomst (renter mv.)
• TastSelv → Aktier og andre værdipapirer (handler, udbytter, lagerbeskattede ETF’er)

Sørg for at gemme alle kontoudtog, handelsnotaer samt evt. “Dividend statements” – Skattestyrelsen kan bede om dokumentation op til fem år efter.

5. Gem al dokumentation

Opbevar dine filer i minimum fem år:

• Årlige depot- og kontoopgørelser
• Handelsnotaer og faktablad for investeringsfonde
• Korrespondance med banken om korrigerede indberetninger
• Kvitteringer fra TastSelv (pdf) for egne rettelser

Med en systematisk kontrol sparer du både tid og bøvl – og undgår kedelige efteropkrævninger fra Skattestyrelsen.